越南，中国塑料机械出口目的国前三大市场，越南市场也一直被视为外国涉塑企业眼中的福地。以其多年高速的经济增长，优越的地理位置，极具吸引力的税收优惠政策，庞大的人口红利等吸引了众多制造业企业纷纷进驻。中国著名塑机制造商海天、博创、伊之密、金纬等先后在越南设立生产基地、现货仓库、子公司、售后服务点。

多年来，每年10月初在越南胡志明市举办越南国际橡塑展，中国塑机及原料制造商均占据了半壁以上展商量。由此可见，中国军团对越南市场的重视程度。那么，越南塑料产业接下来的发展是否就一马平川呢？

本刊编辑部结合10月初参加越南国际橡塑展所见，特别从越南市场现状、越南塑料市场的机遇与挑战两大方面进行解析，希望能让业界广大读者对越南市场有更多的了解。

01越南市场现状—多重因素 带来越南经济快速发展

越南自1986年开始革新开放以来，越南逐渐成为了世界上发展最快的经济体之一。

1991年以来，越南GDP年均增速高达6.9%（过去十年平均为6.3%）。

作为越南最发达的城市，胡志明市近年来（2010-2018）GDP年均增速更是高达9.42%。

2019年上半年，越南经济增长率约为6.76%，各产业保持稳定增长势头，预计2019年全年增长率将达6.86%。

越南经济的快速发展，得益于地缘优势、开放的市场经济环境以及人口红利。越南位于中南半岛东部，海岸线很长，有天然的优良港湾，海运便利，地理条件优越。且处在南亚中间位置，地缘优势很明显。面积约33万平方公里，可用率高。

特别是越南实行的极具竞争力的外商税收减免制度——税率就是竞争力：越南政府给予投资3亿美元以上的企业，从盈利年份或者开办第四年起，4年免缴所得税，之后9年所得税率=5%，之后2年10%!在这样巨大的优惠力度之上，只要是出口企业，就免缴增值税。基本上，在越南办大企业，头十五年纳税略胜于无!即便是投资较小的企业，两免四减半也是常规待遇。其实即便正常纳税，越南的税率也不高，中国企业最怕的增值税，在这里分好几档，最高也才10%，并且经常根据各种理由减免。

与多国签订了双边贸易协定，进出口货物缴纳的关税很低，且各种配额、额外贸易条件比较少见。

去年与欧盟签署自由贸易协定，越南将会取消65%的欧盟商品进口关税，其余的36%以上的关税将在10年内逐步取消。而欧盟则会取消71%的越南商品进口关税，剩下的28%以上的关税将在7年内取消。

随着世界工厂中国的土地价格上涨、工人成本不断攀升，不少外资赴越建厂。近几年世界很多500强企业，纷纷落户越南，以美日欧韩最为突出。Nike阿迪、奥林巴斯、微软诺基亚、佳能、LG、富士康、索尼、三星等跨国巨头都已经在越南落地。数据显示，截止2018年末，越南已建立工业园区326个，合计入园项目1.55万个，52%为外资。

相比中国的人均工资（约900美金/月），越南人均工资较低（约200美金/月）。成本优势吸引了不少国外投资者将工厂迁入越南。中国在过去几十年中，单位劳工上升速度很快，越南虽然有所上升，但仍然处于相对低位。

2015年以来，越南制造业一直保持着两位数以上的增速。制造业的高速发展，离不开劳动力的支持。越南9600万人口，平均年龄只有29岁，15-34岁人口占比高达32.8%，年轻人口居多。而且生育率在2.0，这就是经济学者常说的黄金人口优势，拥有巨大的人口红利，是越南经济发展的人力资源池，对越南的持续发展提供了坚实的保障。

越南的兴起不是偶然，是在于越南营商环境优势、地理优势、人口红利优势以及各种成本优势和作为世界工厂中国的土地、劳动力成本不断提升，中国逐渐向高端制造转型，国际企业们纷纷开始找寻下一个世界工厂等一系列因素集合而成，如同中国三十年之前一样。而今对于中国制造商而言，低端制造之路已被堵死，唯有向高端不断前行方是出路所在。

02 越南塑料市场的机遇与挑战

塑料与家电、电子、汽车、包装、建筑、文体、家居、农牧等等众多行业相辅相成，相互促进。随着大量各行各业世界制造企业进驻越南，越南基础性建设的不断推进，以及越南经济水准的提升，人民消费水准亦不断提高，也带动了越南塑料产业的快速发展，不论一般塑料消费品或是工业建材用的塑料制品需求均逐渐提升，例如：塑料天花板、塑料地板、塑料嵌板、塑料隔板、塑料门扉、塑料窗扉等塑料建材，高级电力、汽车冷却系统、机车以及电子电信塑料零配件市场比重亦逐渐提高。

在越南工业部拟定的《2006-2010年及2020年优先发展的重点领域》中，将塑料工业列为重点优先发展的行业，除享受政府给予优先发展行业的一般性政策外，还可进一步享受国家财政拨款优先、政府信贷优先和优先使用正式发展援助等，越南政府鼓励外商投资生产制塑原料。

今年4月在越南河内举行的“越南塑料行业和包装工业： 来自第四次工业革命的巨大机遇”研讨会中，河内经济社会发展研究院的阮明峰博士表示：

10年来，越南塑料行业年均增长15-20%。特别，在越南与欧洲自由贸易协定得到签署和生效后将为塑料企业加大对欧洲市场出口力度带来更多机会。（越南）国内市场也随之增加，为塑料和包装行业发展注入动力。越南塑料行业协会主席阮国英表示，10多年来，越南塑料行业的原料进口量和塑料制品出口量一直保持两位数增长。据海关总局的统计数据，近年来，（越南）塑料出口金额持续强劲增长，年均增长速度为14%-15%。

根据Mordor Intelligence Research的市调报告，在2018至2023年阶段的越南塑料市场，预报年复合增长率比例可约达6.63%，而冲压技术占最高比例。此技术普遍使用于家用设备、家电、汽车调控板等等。此外，包装、汽车、电子与其它相关行业预计于上述阶段在越南市场上将会领先发展。

目前越南有大概2400家塑料行业企业，但由于工业基础薄弱，技术水平较为落后，越南塑料产业面临着原材料和加工机械设备缺乏的尴尬，本国生产的原料只能满足市场20-30%的塑料原料需求，约有70-80%(约为300万吨)的塑料原料依靠进口。而装备仅能提供国内10%的需求，其余约90%均依赖于进口。所以，越南市场一直被视为外国涉塑企业眼中的福地，中国大陆、台湾、新加坡、韩国、泰国、马来西亚、美国和欧洲的企业纷至沓来，掀起一波又一波的投资热潮。

特别是在越南塑料产业经过近20年发展的当下，许多越南塑料制品公司开始向出口市场进军，投资引进高科技设备，中国塑机无论在价格、质量和服务等各个层面都较其它国家同类产品更适合越南现阶段市场需求，因此在越南具有较大竞争优势。

每年10月初在越南胡志明市举办越南国际橡塑展，多年来，500余家展商，中国塑机及原料制造商就占据了半壁以上。今年越南国际橡塑展近600家企业参展，其中342家为中国企业，占比近60%。‘中国塑机’这一品牌已为越南塑料加工市场所普遍接受，并享有极高知名度。多年来，越南一直稳居我国塑机出口目的国的前三位。

去年越南塑料制品总产量达100多万吨，其中塑料包装材料约占越南整体塑料制品的80%，广泛供应越南国内粮食和食品加工等行业的包装材料需求。在越南各超市95%的塑料日用品是在越南国内生产，目前粮食食品包装、各类水、饮料包装等所需包材，接近100%已能在越南国内生产。越南塑料行业协会主席阮国英表示，未来，越南境内消费和出口货物将不断增加，特别是食品、消费品、罐装饮料的消费需求日益增加，产品生产将持续强劲增长，对包装的需求也会随之增加。

越南塑料产业的发展也确实大好势头，是否意味着大举进军一定能收获满满呢？

当然不是，中国企业不仅需要在服务支持、采购习惯的了解、民族特性的揣摩等各方面多下功夫，同时还需要了解越南工业产业链仍处于发展阶段，产业配套难以像中国那么容易，同时也需关注越南基础设施配套建设。

但在越南，土地非国家所有，而是个人持有，可自由交易，政府既缺乏卖地收入，更不可能高效地征地拆迁，要完善基建配套，就面临很大的阻碍。基础设施配套跟不上，资源流动受阻，经济高速发展的后果便是资源积聚拥塞。

水满则溢，带来的不是普遍意义上区域间梯次转移的有序发展，而是特定区域要素价格畸形，并加速贫富差距，不利于中产阶层的形成，最终影响经济稳定和可持续发展大局。

就现在的越南而言，经济高速发展近30年，但除胡志明和河内之外，没有孕育出新的经济强市，且两大城市内部发展也不均衡，华屋与棚户间杂、汽车与摩托并行，道路狭窄，常态化拥堵。

目前越南塑料产业80%的企业集中在胡志明市，塑料产业发展已15年来，几乎未能渗透到其它地区，可见基础设施配套对产业发展带来的阻碍。

世行专家曾于2019年初发布专题报告，称要跨越中等收入陷阱，越南未来十年必须保持7％至7.5％的GDP增速；而越南政府也规划着2030年要成为中高收入国家，2045年要迈入高收入国家之列。

无论哪个角度，未来十年，对越南都至关重要。对中国企业而言，如何更好地把握越南崛起的机遇，也值得更多地探讨和思考。

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